第一部分企業(yè)所得稅匯算清繳概述（錄播視頻）(組圖)
更新時間：2022-03-04 22:02:40作者：佚名
(6) A15050職工薪酬納稅調(diào)整明細表
(7) A105060廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表
(8) A105070 捐贈支出納稅調(diào)整明細表
(9) A105080資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表
(10) A105081固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細表
(11) A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表
(12) A105091 資產(chǎn)損失（專項申報）稅前扣除及納稅調(diào)整明細表
(13) A105100 企業(yè)重組納稅調(diào)整明細表
(14) A105110 政策性搬遷納稅調(diào)整明細表
6.會計利潤轉(zhuǎn)化為稅收利潤的第二步：以前年度虧損彌補
(1)A106000企業(yè)所得稅彌補虧損明細表
7.會計利潤轉(zhuǎn)化為稅收利潤的第三步：應(yīng)納稅所得額優(yōu)惠事項
(1)A107010 免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細表
(2)A107011 符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細表
(3)A107012 綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入優(yōu)惠明細表
(4)A107014 研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表
(5) A107020所得減免優(yōu)惠明細表
(6) A107030 抵扣應(yīng)納稅所得額明細表
8.企業(yè)所得稅稅率的選擇適用：企業(yè)所得稅稅率優(yōu)惠事項
(1)A107040減免所得稅優(yōu)惠明細表
(2)A107041 高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表
(3)A107042 軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表
9.計算出稅額后再優(yōu)惠：企業(yè)所得稅稅額優(yōu)惠事項
(1)A107050 稅額抵免優(yōu)惠明細表
10.異地經(jīng)營之一：境外所得對企業(yè)所得稅的影響
(1)A108000 境外所得稅收抵免明細表
(2)A108010 境外所得納稅調(diào)整后所得明細表
(3)A108020 境外分支機構(gòu)彌補虧損明細表
(4)A108030 跨年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免境外所得稅明細表
11.異地經(jīng)營之二：跨地區(qū)經(jīng)營所得對企業(yè)所得稅的影響
(1)A109000 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分攤企業(yè)所得稅明細表
(2)A109010 企業(yè)所得稅匯總機構(gòu)所得稅分配表
12.走向成功：A1000000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表
13.準確性再確認：納稅申報表表間勾稽關(guān)系核對
(1) 本年度企業(yè)所得稅與流轉(zhuǎn)稅收入申報對比附表
14.公允性再確認：關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易表
第四部分 疑難問題答疑講解（在線直播）